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數(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)(shù)量方法
會(huì)計(jì)上使用直線折舊法，稅法上是加速折舊，意味著稅法上確認(rèn)的費(fèi)用多。這時(shí)候企業(yè)是按照會(huì)計(jì)上少繳稅的金額繳稅對(duì)嗎？任何時(shí)候都是按照會(huì)計(jì)方法去實(shí)際繳稅的嗎？
我想問一下，這里用base法則算的investment期初期末數(shù)是屬于資產(chǎn)還是權(quán)益呢？而且為什么后面說proportionate consolidation方法下的equity和equity method算出來的equity一樣，但是前者的asset確比后者高？這個(gè)差異是由什么導(dǎo)致的呢？
如果按照假設(shè)檢驗(yàn)這里提到的方法通過置信區(qū)間判斷,在檢驗(yàn)樣本均值等于總體均值時(shí),不是也可以用置信區(qū)間判斷嗎?那和關(guān)鍵值驗(yàn)證有什么區(qū)別?是不是都可以用?
這題還是沒明白，既然不管什么方法下凈利潤都是一樣的，那么在B和C選項(xiàng)下分子NI相同，并且分母上子公司revenue也不需要合并到母公司。這么看來B和C都可以是最小的吧。。
老師，請(qǐng)問就算發(fā)生lifo liquidation， 在賣老舊存貨的前提下FIFO的COGS不應(yīng)該也是小于LIFO的嗎（越老的存貨越便宜），為什么公式算出來FIFO的cogs更大呢？帶公式計(jì)算的方法我掌握了，但是這個(gè)邏輯我想不通
請(qǐng)問老師說的沒有匯率風(fēng)險(xiǎn)的跨國套利方法，有一種是在陡峭的國家A買入債券期貨同時(shí)在平緩的國家B賣出債券期貨，如果隨著時(shí)間的推移，A國利率上升，債券期貨跌了，而B國正好相反豈不是雙倍虧損？
M&A中的takeover defense mechanism，強(qiáng)化段講義中并沒有標(biāo)明近期考試出現(xiàn)的時(shí)間，是否可以不進(jìn)行逐個(gè)定義的記憶（數(shù)量確實(shí)有點(diǎn)多）？如需記憶，哪幾個(gè)方法要作為重點(diǎn)或大概率會(huì)成為考點(diǎn)的呢？
主要問題：能否詳細(xì)講一下非上市股權(quán)退出的personal line這個(gè)方法中的put arrangement具體是什么意思 以及是怎么操作的？ 次要問題：圖中第三點(diǎn)說likely
第6題，老師能不能梳理下幾種分類方法的特點(diǎn)？上課的時(shí)候老師講包括morningstar, rueter lipper,只能有one style,MSCI 和RUSSEL可以一個(gè)股票有兩個(gè)風(fēng)格,這個(gè)該怎么理解呢？如果A選項(xiàng)換成MSCI和RUSSEL是不是就對(duì)了？
第7題如截屏所示，非常不理解的是要抽樣的數(shù)據(jù)為什么要多于歷史數(shù)據(jù)呢？？歷史數(shù)據(jù)那么多，咋還不夠用呢？？是什么抽樣方法？？這是怎么產(chǎn)生的呢？一竅不通。希望舉例說明。
老師好，請(qǐng)問在Residual Income折現(xiàn)方法中，在多階段估值時(shí)，如何判斷題干描述的是Meanlevel情況？即PVt=Pt-Bt這種情況。這里的Meanlevel到底是指什么？為何當(dāng)出現(xiàn)“ROE mean reversion”的表述時(shí)，對(duì)應(yīng)的是PVt=0的情況呢？
我按照把%都帶進(jìn)去的方法計(jì)算，這塊最后算的current value of swap = 1287.31，這里的結(jié)果放大了100唄，主要原因是在計(jì)算expected variance at maturity時(shí)，平方計(jì)算的時(shí)候相當(dāng)于1/10000了，所以這塊真做題的時(shí)候，以哪種計(jì)算為準(zhǔn)呢
不是很理解，資產(chǎn)負(fù)債表不是應(yīng)該左邊等于右邊嗎，那如果按照這種方法，左邊付完租金和計(jì)算完攤銷asset=1584，右邊liability=1736，那不就不相等了嗎？差值體現(xiàn)在哪里了
of the traditional approach. 為什么傳統(tǒng)方法不能把多種風(fēng)險(xiǎn)特征的投資放在一個(gè)portfolio里？我的理解是多放一點(diǎn)資產(chǎn)種類進(jìn)來也是可以？
百題Case 1: Tweed Asset Management，第2問，但是schedual的三種方法不也是不能保證完成交易么？VWAP 和 TWAP 是需要流動(dòng)性足夠才能完成交易，這種不能完成交易和POV的不保證能完成交易有什么區(qū)別？
程寶問答
金程問答