不理解本題的解題思路，用減少100bps能算嗎？
VaR值降低，不是代表senstivity和風(fēng)險都降低嗎？但是C說的是senstivityimprove，improve不是指風(fēng)險變大了嗎？
子公司的functional currency不是題干都告訴我們了嘛，應(yīng)該是local currency還不知道吧
請問老師，合并報表的時候，equity項按理不是應(yīng)該照抄，然后直接加上一個少數(shù)股東權(quán)益=（1-收購比例）×被收購公司當(dāng)期市值嗎？為什么這個題目里面還把收購公司支付的收購費用67,200都一起加了進(jìn)去？
為什么計算cash-flow-based accruals不扣CFF
烏幣貶值，那物價不是上漲嗎 ，存貨價格上漲，為什么老師說不知道 價格變動方向？
這道題感覺解答有問題，提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，庫存周轉(zhuǎn)率，這不是所有企業(yè)都夢寐以求的事情嗎？賬期短，貨好賣，自然就會拉高收益，賬上現(xiàn)金流多多的，為什么不選A和B？
redline是美國公司 ，報表上用的是USD，如果SGD是升值，那USD不是在貶值嗎，那用usd標(biāo)價的 Currentrate不應(yīng)該數(shù)值小于hostoricalrate嗎
調(diào)整NI時，固定資產(chǎn)的FV變了，怎么只把折舊調(diào)整了，固定資產(chǎn)的增值為啥不算入NI?
請問老師，精算損益是屬于OCI資產(chǎn)負(fù)債表里面的，所以不能選B，題目問的是pension cost component，應(yīng)該是屬于I/S科目里面的呀，而且工資增長率改變了，會直接影響C.S.C，為什么不能選A？
請問老師，Beneish Model中的SGAI指標(biāo)得解釋還是不太理解，可以請您再幫忙說明下么？謝謝
融資租賃和經(jīng)營租賃得區(qū)別
D/E 為什么只考慮Debt？不考慮Equity嗎，Equity method下equity的變化是子公司NI*持股比例，而acqusition下，Equity是整個子公司的equity，那不是分母也變大，D/E最小吧？
但是第一問不是問的是對A公司的影響嗎？雖然交易1和交易2對于子公司沒有影響，但是對A公司而言，還是會受合并報表當(dāng)日匯率的 影響啊 。
B 是說管理層希望利潤表更改好看一點，moregains，而現(xiàn)在子公司確實exposure為負(fù)，且本幣還在升值，所以換用currentmethod，不是可以把虧的 挪走，放在OCI里，NI就更好看了啊 。B
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