老師，能講下為什么說NI不受會(huì)計(jì)方法的影響，但第二題卻又要按比例加NI呢？看了評論也不是很懂
第六問不是在題目中有提到行業(yè)的五力模型及行業(yè)的通脹等因素嗎？這個(gè)不是宏觀嗎？
財(cái)報(bào)分析，第26題，C選項(xiàng)是說要剔除，net interest expense，那怎么是對的??？
財(cái)報(bào)分析，Kensington，第4題，為什么employer contributions算cash flow?為什么benefits paid不算cash flow呢？不都是在B/S中的嗎？
通過比較預(yù)測數(shù)字和實(shí)際數(shù)字 就能消除過度自信偏差？如果是過度悲觀偏差也能消除么？
第三題為什么是16.5和18.25比較？按照上課講義不是應(yīng)該share price at settlement和grant date比較嗎 還有就是Tom的講解我完全沒有理解，可以重新解釋嗎？Loss大了，income變小，那不是應(yīng)該少交稅嗎？
第4題 calculate Bickchip's cash-flow-based accruals ratio and the ratio of operating cash flow before interest and taxes ，題中提到是息稅前，計(jì)算時(shí)不用把稅加回去嗎？
第四題如果是tax windfall，IFRS的有效稅率是不是會(huì)變高？
問個(gè)相關(guān)的問題，請問tax windfall/short fall是不是只有股票才會(huì)出現(xiàn)的情況，員工期權(quán)不會(huì)出現(xiàn)這種情況？
這兩個(gè)單詞 分別翻譯成什么？
我對這里最下面的Average unrecognized shre-based...不是很理解。我的理解是：首先發(fā)生時(shí)間段已經(jīng)是Vesting后的settlement階段，但是如果是settlement階段，為什么還會(huì)有沒有確認(rèn)的share-based compensation？這里的unrecognized......是指已經(jīng)vesting但是還沒有settlement的股權(quán)嗎？是不是因?yàn)檫@里假設(shè)了只有一部分人在vesting后行權(quán)，還有一部分人在將來可能行權(quán)，所以暫時(shí)unrecognized？
老師好，這里分母計(jì)算total asset，加上的這個(gè)無形資產(chǎn)的60，為什么不除以攤銷年限6只加上60/6=10就可以了？在把I/S由BV調(diào)整為FV時(shí)折舊和攤銷不是要除以年限只加上這一年的不就行了嗎？
cash out flow的壓力測試，還有其他相關(guān)的計(jì)算嗎？ 可否總結(jié)一下
第6題，計(jì)算2020年的這個(gè)ratio。這個(gè)ratio的分母EBIT的計(jì)算，怎么用NI+tax+interest算不來的EBIT，不等于前面表格中的EBIT?。渴走x是看同一張表Exhibit3啊?謝謝
可以再講一下RSUs是什么嗎？
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