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財(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報表分析
這個例子為什么不是利潤表確認2000w費用（權(quán)利義務已發(fā)生轉(zhuǎn)移，金額也可以確定）
老師講的這個interest expense案例，那么在美國準則下，20w的interest income算在哪里了呢？
第一個1億到盈利3000w,主要是用 什么方式實現(xiàn)的財務手段? 虛增資產(chǎn)?
這個6w的CNY為什么不算是operating stage的呢？因為我覺得這邊寫了during the life of the investment
curable 在計算的時候是在replacement cost上加還是減呢？是費用化還是資產(chǎn)化的呢？w
老師您好，請問如果合并失敗，short A long T時賺的4w為啥不用從loss中扣除呢？
影響小的unsolicited trade requests不需要discusse the concerns w. the client么？不需要告知和詢問客戶？
老師，財務59，這里不太理解在玩普通股10w，已發(fā)行45000，是個什么情況？
如果只看合并后的報表，分析師怎么看得出來60w的minority-interest的占比是20%呢？
w(b) 的B，long w(a)的A， w(a) > w(b) 假如第一種情況，就用兩個組合來調(diào)節(jié)？ 假如第二種，我們需要在A組合內(nèi)通過調(diào)整基準券的成分來調(diào)節(jié)？會出現(xiàn)每個券調(diào)整的比例不一致？ 調(diào)節(jié)是上面兩種的一種嗎？還是兩種方式都是合理的？
在股本溢價里面? 比如 A 輪出售 10W 股,面值 1 元,股價每股10 元. 那么股本溢價就是記錄為 9*10W. B 輪,再出售 10W 股,每股價格 20 元,此時股本面值 capital 依舊是 1 元一股,但是股本溢價是 19*10w?
這里的parallel shift我不知道我理解的對不對。Dp=W1D1＋W2D2，既然是直接相加，證明所有部分的分母是相同的，也就是delta y是相同的，所以從圖像上來看就是平移了。。。。個人理解，是這個意思嗎
假設負債波動率下降，但公式后面還有一個-2w1w2sigma負債sigma資產(chǎn)，這一項有可能減的值也隨負債波動率下降變小了，那么整體equity的波動率也不一定下降吧？
這里老師只講了隨著相關系數(shù)的下降，分散化的效果就越好，那是不是當ρ取到-1的時候，組合的方差取到最小值，此時分散化最好，組合的標準差此時就等于W1σ1-W2σ2?
題目中的the weighted average of two securities’ standard deviation，直譯的話不應該是，兩個資產(chǎn)的加權(quán)平均標準差么？該怎么理解，就可以理解成(w1σ1+w2σ2)2？還是沒get到，解題過程我是理解的~~~
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