2021年2000萬元的股份支付，已在等待期（至2020年12月31日）確認了費用，但稅法不認可，因此確認為遞延所得稅資產(chǎn)，并于2021年行權(quán)時在稅法上予以扣除。我這個理解對嗎？
為什么捐贈得到的進項也計入了會計利潤？題目沒有說該批材料的進項能不能抵扣，但一般來說是可以的，因為是材料，能抵扣的進項還計入收入里面？
這道題的第四小問，1*3=3萬元，地下水每立方米3萬元，地表水每立方米1元，如何判斷抽取的是地下水呢
進口計稅價格里包含有買房支付的賣方傭金，出口計稅價格里包不包括賣方支付的買方傭金？
這道題連載跨月，為什么不是每月扣繳一次？
計算會計利潤時，不需要考慮車輛的折舊情況？ 我認為是會計利潤=8468.61-8.36=8460.25萬元，在計算應(yīng)納稅所得額時不用再考慮折舊調(diào)減應(yīng)納稅所得額，雖然結(jié)果一樣，但過程不一樣
題目問的是2011年一季度的預(yù)繳情況，不是應(yīng)該使用2010年的數(shù)據(jù)嗎？為什么使用2009年的數(shù)據(jù)？
2018年后金融機構(gòu)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是不是按實際持有期利息繳納增值稅了？
題目解析里是所得額減按25%計量，為什么計算×50%，2025的考試是不是應(yīng)該計算為210*25%*20%＝10.5
這里銷售商品為什么不按減按1%征收
老師，這里投資企業(yè)與被投資企業(yè)在股票價格計算上差一個所得稅金額？
增值稅已經(jīng)立法了，為什么不選C??？
簡易計稅方法下，價稅分離這里，含稅價款除以的征收率，應(yīng)該是原征收率還是減免后的征收率？在前面征收率課程里，個人租房和銷售自用商品時都是用價款/（1+5%）*1.5%和價款/（1+3%）*2%來計算應(yīng)納稅額，這里是價款/(1+1%)*1%,應(yīng)該如何區(qū)分？
當期不得 “免征稅額”指，銷項稅 “抵扣稅額”指，進項稅 我自己的理解是： 當期不得免征和抵扣稅額，一部分來自于出口免稅比率不是100%，因此差額計入銷項稅，一部分來自于進口材料先征增值稅，加工出口后退稅，兩者比例也不是100%，因此差額計入進項稅，總體為=當期銷項稅額（內(nèi)銷）-當期進項稅額+出口銷項稅差異額-出口進項稅差異額。這樣理解對嗎？
在”當期出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×（征稅率-退稅率）”中，當期出口貨物離岸價×外匯人民幣折合率×征稅率不就是“銷項稅”嗎？這里怎么會反推“進項”呢？沒明白其中關(guān)系
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