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財(cái)(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)(bào)表分析
老師，請講解一下這道題的a選項。關于“aggressiveness of the active strategy”這個點, 基礎課只在講解IR不受benchmark權重變化而改變提到過。對于這個知識點我仍然一知半解，請老師詳解一下（包括截圖中提到的那個delta W的公式），謝謝。
這里的total portfolio包括客戶不在我這邊委托管理的其他資產么？比如客戶有1個億的股票，但客戶只委托我管理1000萬現金，為了對沖客戶在其他地方的這1個億的股票頭寸，我給客戶買了1000W的期權，這樣算ok么？
Case1沒能理解是具體違反了 I（C）中的哪個小點？感覺違反 I（B）更多一些
老師您好，這里comment最后一句話，also violate V（A）；I（C）；VI（A）-I（B）怎么理解呢？謝謝！
R28 課后24 A，B，C分別在I/S里面產生哪些會計元素？為什么A比B更高？
Standard II(B), Case 1: 這個案例應該還違反了I（C）Misrepresentation?；蛟S還違反了I（B）Independence and objectivity ，應為他是以交換“cash and stock compensation”
IFRS下，C.S.C，P.S.C，Interest Cost以及FV(B)*r計入I/S表的net income 之后么？還是在EBT之前，EBIT之后？
老師，這道題答案沒看明白。①2013年的稅率調整為什么會對2012年的income tax expense有影響呢？②income tax expense是會計上的稅費，為什么不直接用pre-tax income 30w×25%稅率呢？③為什么計算tax payable用30%稅率，計算DTL又用25%稅率
補充問一個問題，假如說這個里面有一個殘值為10W，那么這個題目該怎么計算，期初的價格？是不是先計算出沒有殘值的價格，再把10萬折舊到期初，然后兩者相加得到期初的總的價格？
老師好，麻煩請教 1. Reading 5 求optimal weight w*的公式 （講義P26）里面， 分母variance of return是單個資產的variance還是組合的
R26 RI 1. 您能借著圖一和二 給我講下 w=0 如何推出PV=0 ？2. 和ROE回歸到行業(yè)平均后，如何推出PVt=Pt-Bt ？ 3. 圖三 example，第二問如何算出的2.8
R26 RI 1. 圖一這打問號這兩句話什么意思？2. 圖二打方框這句話什么意思？3. 圖三 多階段model 在RI 里都是指三階段么？Bo ?高速?回歸遞減么？4. 圖三下半部 w=0 立刻消失，怎么PV=0？
那是不是就是說如果購買其他公司的80%股權，那少數股東權益就是原公司equity*（1-20%）就是這個例子的60W。 然后在這個基礎上，如果按照公允價值去購買80%的股權，根據新負債和新的equity，計算出的差值就是good will
老師你好，講義上jointly market w. other firms 并不能理解為公司合并吧？是不是只是市場的聯合。這些公司還是獨立的實體，需要各論各的。如果要是兩公司是合并為一個業(yè)務實體的話，重組后的公司（業(yè)務實體）要自上而下的comply GIPS吧？
這個講義的第三條顯示，如果不符合上面兩條當中的，有一個F V T P L這里是不是應該是F V O C I
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