請(qǐng)問Q2，D/E的temporal method下， 為什么不是 C/(C+H-C)，而是C/(C&H-C)呢？公司的資產(chǎn)包括貨幣性資產(chǎn)和非貨幣性資產(chǎn)，所以不應(yīng)該是C+H嗎？為什么是C&H呢？
老師，這里的變化可以直觀舉例說明一下嗎，不是很明白~
請(qǐng)問老師，本章說的對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的調(diào)整是會(huì)計(jì)角度調(diào)整還是分析師角度調(diào)整？
Q3, SGD 16.50為什么不轉(zhuǎn)換成題干里的USD？
第二問，發(fā)行30債買證券，為什么Monetary Asset會(huì)增加30？ 是因?yàn)閙arket securities屬于monetary assets嗎？
關(guān)于第二問，期權(quán)在B/S中是計(jì)入equity，展開問一下，那RSU也即是equity嗎
stock options和stock purchase-based都是按照約定在未來按一定價(jià)格購(gòu)買股權(quán)，兩個(gè)有什么區(qū)別？
這個(gè)為什么不用考慮減去回購(gòu)的股份
老師請(qǐng)問 關(guān)于 養(yǎng)老金這塊 ，”分析師視角下的調(diào)整”這個(gè)考點(diǎn)是不是刪除了？比如 TPPC、P&L 以及CFF\CFO 調(diào)整判斷等
如何理解第6問中，宏觀經(jīng)濟(jì)好于預(yù)期，收益率曲線反轉(zhuǎn)？經(jīng)濟(jì)向好理論上銀行凈息差應(yīng)該增大的吧
第3題沒有聽懂，第四問，為什么不是選項(xiàng)A conformation biad
Q1中，如果把題干amortized bond改成FVTPL,FVOCI，這里應(yīng)該直接使用fairvalue來進(jìn)行計(jì)算？
Q1，關(guān)于那筆交易，雖然它問的是2017年12月31日的gain，但實(shí)際還是6月1日到7月15日這段時(shí)間的匯率變動(dòng)影響，為什么不用年末的匯率？Q2，2018年本國(guó)稅率應(yīng)該是102÷294=34.69%對(duì)吧？
老師 ，麻煩給我講一下這道題，實(shí)在沒明白。謝謝
Q2 不是說denominated in USD,那為什么不根據(jù)usd匯率的升值貶值走？
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