會計科目上不是按照授予日的價格嗎 18.25不是2022年生效日的價格嗎
為什么這道題里面進行l(wèi)ong short CDS 策略的時候，默認是在進行免疫策略？從而使用兩者的BPV相等而求解？longshort CDS 和免疫策略有關(guān)系嗎？
為什么Stand-alone interest rate put and call options are generally based upon a bond’s price, not yield-to-maturity.
第四題，假如t=3折到t=2時是一個大于100的值，Vcall=100；但用101.55從t=2折到t=1時算出來一個小于100的值，是不是相當于t=1時的Vcall=0了？那還需要繼續(xù)用（0+1.55）這個值往前折嗎？最終Vcall就是0了嗎？
第四題，為什么表1里Maturity為2年的 one-year forward rate可以視為t=1到t=2的利率？Maturity為3年的 one-year forward rate又可以視為t=2到t=3的利率？怎么確定這些的forward rate的起點是t=幾？
delt在不同方法下分別用什么 rate？
這里為什么沒有2%-5%-4.5%和2%-3.5%-8.5%這兩條路徑呢
curent method和TM method能否再總結(jié)一下適用場景
第三題中問anti稀釋，加到稀釋中，可以解釋啥？不是說的anti稀釋股票么？反稀釋股票，三個選項不是只有失效的可以反稀釋么？
選項D，在我國設(shè)立的分公司為美國的某電站提供貸款取得的利息收入； 是因為非居民企業(yè)——設(shè)立機構(gòu)、場所——境外所得（與機構(gòu)、場所有聯(lián)系）——預提所得稅稅率10%，這樣理解嗎？因為從所得來源地來看，“負擔、支付所得的企業(yè)或者機構(gòu)、場所所在地確定，或者按照負擔、支付所得的個人的住所地”，來源地是美國，不應征企業(yè)所得稅，我的看法有什么不妥？
C項解釋按教材是不爭取的，independent amount 是margin ，是獨立于collateral之外的
選項B，承租人在租賃中發(fā)生的初始直接費用應當在整個租賃期間平均攤銷，是錯在平均二字嗎？ 承租人在租賃開始時支付的預付合同項下全部租金應在租賃期內(nèi)攤銷，這個預付款也是計入使用權(quán)資產(chǎn)的成本，也是要折舊的吧？該題內(nèi)容的跟視頻不一致，視乎考察的是字眼“攤銷”問題，視頻講解的選項，反而更容易理解，而該題的選項B、C很容易讓人有誤解。
您好！例題在講解時取了N=13（剩余12+往前推1期），但在本題中取了10沒有往前計一期，請問這兩題有何不同導致N的取值方法有區(qū)別？看了有很多同樣的提問但沒能解惑，如果說本習題中是視為在上一次付息后才開始計，那為什么課堂例題里卻要計入上一次付息而不視為是在上一次付息后？例題如下
大學基金會的投資收益就是spending rate嗎？不懂，這倆是必須相等嗎？
BRL/USD call option是對美元的看漲期權(quán)？USD/BRL put option是對BRL的看跌期權(quán)？對嗎？
金程問答