accrued ratio 絕對(duì)值越大就叫 trending higher 嗎
under usgaap，expected return不是P/L上的項(xiàng)目嗎？為什么這里說不是component呢？
老師，請(qǐng)問這道題里，為什么實(shí)際pension return，用的是39000*0.07而不是乘以0.08呢？
Nigel French那道題最后一問examine base rate是啥意思呀，還有上一問，為什么A不對(duì)呀
老師，視頻里說兩年后的integration對(duì)預(yù)測(cè)沒有影響。我不理解，我覺得有影響。我覺得這里不對(duì)只是因?yàn)橛绊懙谋壤容^低。這里為什么這個(gè)事件對(duì)公司一點(diǎn)影響都沒有呢？我覺得這是大事啊（如果去掉2% to total revenues的描述）。
老師，視頻里說兩年后的integration對(duì)預(yù)測(cè)沒有影響。我不理解，我覺得有影響。我覺得這里不對(duì)只是因?yàn)橛绊懙谋壤容^低。這里為什么這個(gè)事件對(duì)公司一點(diǎn)影響都沒有呢？我覺得這是大事?。ㄈ绻サ?% to total revenues的描述）。
第三題解答里說，D公司Note7、8都不是警告信號(hào)。只要是說現(xiàn)金流的都不是警告型號(hào)？？
老師，該小問，US GAAP下I/S表中的E(R)是減項(xiàng)，那E(R)減小，NI應(yīng)該是上升啊？為什么這里是下降？謝謝
這里具體是指有更低的past service cost對(duì)吧
為什么外幣貶值資產(chǎn)變少？
沖刺筆記P138頁(yè)，兩種方法進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，各類ratio的對(duì)比，和老師講的不一樣，不知道哪個(gè)對(duì)？老師說假設(shè)：外幣貶值，H >A>Ｅ。沖刺筆記假設(shè)：本幣LC貶值，H >A>Ｅ到底哪個(gè)對(duì)？
FSAp42
Inventory的BV是按當(dāng)時(shí)生產(chǎn)好后，當(dāng)時(shí)刻的FV紀(jì)錄的嗎？
您好，1.share based compensation, option, dilute = basic +unexercise - repurchase, 這里要不要用時(shí)間加權(quán)？要的話怎么加？ 2.上次問的，firm value = MV debt + MV equity + net pension liability, liability是B/S科目，interest expense和service cost都是I/S項(xiàng)目，pension liability = 未來要支付給員共的benefits在當(dāng)前的現(xiàn)值，這就是PBO？net pension liability = PBO ending - asset ending?
Q4的知識(shí)點(diǎn)學(xué)過嗎，能否具體講解一下，以及現(xiàn)在考綱還需要掌握天數(shù)相關(guān)計(jì)算嗎
程寶問答
金程問答