財報M2養(yǎng)老金中，I/S中OCI的理解記憶是否正確（這里僅考慮養(yǎng)老金資產(chǎn)和負(fù)債，不考慮會計報表的其他部分）？不論是在US,GAAP還是IFRS下，I/S中的OCI是為了是A = E+L會計恒等式兩邊平等，對于Asset與liability中不平等的部分，都會進(jìn)入到OCI中，使其兩邊等到平衡？
A選項(xiàng)麻煩解釋下
沖刺筆記財報M1中，企業(yè)投資減值，在IFRS下，carrying value > fair value，企業(yè)需要做減值損失，此時減值損失直接計入I/S，或者記入備抵賬戶（allowance account），在IFRS和USGAAP下，如果企業(yè)投資在i/s中做了減值損失，不能進(jìn)行回轉(zhuǎn)。那么在IFRS下，如果企業(yè)投資記入備抵賬戶，當(dāng)資產(chǎn)升值時，是否可以重新回轉(zhuǎn)？
根據(jù)本視頻的講解內(nèi)容，我的提問是：書P588-Example 4-1.Question 3中的credibility是什么意思？怎么理解？是視頻中所說的“固定匯率制度可以綁一個貨幣，也可以綁一組貨幣。我今天可以綁美金，明天可以去綁英鎊，我可以調(diào)，我并沒有通過法律形式去承諾這個固定綁定”，所以并不可靠，不符合credibility？2.Question 4，不明白為什么“美元對韓元貶值，會導(dǎo)致人民幣也對韓幣貶值”？
老師，26他幫室友不是也是用自己的經(jīng)驗(yàn)嗎？不沖突嗎？還是說只要下班時間，我?guī)蛣e的人投資也可以，我以為的是得做得工作相關(guān)工作才可以。
CDS basis，CDS spread，Z-spread這里能否詳細(xì)說明下，CDS spread有公式嗎 basis指的什么
這邏輯不通啊 既然對沖基金跟股票相關(guān)性高 而且原來的投資組合中股票就占比很高60%，那么加入對沖基金以后，風(fēng)險不是更集中到股票了嗎？這個因果關(guān)系是怎么得出來的？
Current rate method：net exposure = shareholder’s equity Temporal method：net exposure = monetary assets - monetary liabilities為什么這兩種方法的風(fēng)險敞口是這個？
這里R1 smooth什么意思，是預(yù)估值也不是觀測值？為什么R2 smooth是這兩個加權(quán)平均？smooth和觀察值為什么不相關(guān)？時間序列的值不相關(guān)不符合常理??？這也沒學(xué)過啊
For a forward contract with a value of zero 老師這句話我可不可以理解為只要S0（1+rf)^T+cc-CB=F0，都可以代表forward contract=0呢？這句話該怎么理解呢？
Jackknife隨意的刪掉 怎么會如此正好 每一次都刪掉和上一次不同的值？ 還是說假如第一次刪掉了1 下一次就不可以刪1了 只能在2345里隨機(jī)刪一個？
請問 這里是否這么理解：當(dāng)遇到小樣本n<30時 無法用中心極限計算其標(biāo)準(zhǔn)差 所以只能通過重抽樣 構(gòu)建B組樣本 對這B組樣本的B個均值計算標(biāo)準(zhǔn)差 也叫標(biāo)準(zhǔn)誤
請問 大樣本的意思是 一組樣本里的個數(shù)要大于30？ 還是說 比如我有5組數(shù) 每組只有10個 那一共有50個數(shù) 這5組數(shù)就叫大樣本？
為什么Forward也會有Realized MTM G/L呢？ Forward又不是期貨，沒有每日盯市制度。
Q2的解釋部分有這么一句話：A purchased option declines in value, all else equal, because of the time value decline. A sold option increases in value， all else equal, because of the time value decline.因?yàn)?option value=exercise value + time value 難道對sold option 來講 time value是負(fù)數(shù)？
程寶問答
金程問答