金程問(wèn)答
本題中企業(yè)轉(zhuǎn)讓專利技術(shù)取得所得600萬(wàn)元，不超過(guò)500萬(wàn)元的部分可全部免征企業(yè)所得稅，超過(guò)的部分100萬(wàn)元可減半征收，故應(yīng)調(diào)減應(yīng)納稅所得額50萬(wàn)元，不應(yīng)該是納稅調(diào)減550萬(wàn)么
條件（2）中的股票轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)該如何調(diào)整呢？
為什么第6個(gè)事項(xiàng)，捐贈(zèng)的視同銷售不調(diào)整企業(yè)利潤(rùn)啊，只調(diào)整折舊的
題里告知的購(gòu)銷印花稅沒(méi)用？還是它告知錯(cuò)了，還有這個(gè)西部大開(kāi)發(fā)所得稅優(yōu)惠稅率，這個(gè)點(diǎn)也沒(méi)學(xué)過(guò)
老師，這兩個(gè)題第11問(wèn)有什么區(qū)別？為什么解題思路不一樣
第七問(wèn)， 不得扣除的借款利息＝132－2×1000×（132÷2200）＝12（萬(wàn)元）。不是很明白
業(yè)務(wù)1中的減去0.091和0.039是什么？
）其他業(yè)務(wù)收入中包含了出租舊廠房的不含稅年租金收入200萬(wàn)元，該項(xiàng)收入未交房產(chǎn)稅
老師好，第7問(wèn)委托關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行研發(fā)是不是有比例限制？
老師好，第六問(wèn)預(yù)提所得稅公式不是很理解
第三小問(wèn)計(jì)算會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額，這個(gè)600沒(méi)看懂
問(wèn)題六業(yè)務(wù)4中，企業(yè)購(gòu)置的生產(chǎn)設(shè)備，不是應(yīng)該算固定資產(chǎn)嗎，計(jì)提折舊不是應(yīng)該從使用月份次月開(kāi)始算嗎，為啥算的時(shí)候，按照六個(gè)月算，而不是五個(gè)月算
第十一問(wèn)，計(jì)算應(yīng)納稅所得額，減去20 是什么？
應(yīng)按規(guī)定計(jì)算繳納增值稅，因此不屬于增值稅應(yīng)稅收入，不征收增值稅.第一問(wèn)的答案是我讀的不對(duì)，還是打錯(cuò)了？前面說(shuō)繳納增值稅，后面又說(shuō)不征收增值稅
第十二問(wèn)，減去的200*10%是什么
程寶問(wèn)答
