2021年2000萬元的股份支付，已在等待期（至2020年12月31日）確認了費用，但稅法不認可，因此確認為遞延所得稅資產(chǎn)，并于2021年行權(quán)時在稅法上予以扣除。我這個理解對嗎？
精 題（4），國債取得收入1285萬元，取得成本為1240萬元。，其中的差額不是45萬嗎？為什么只調(diào)減20萬。
第一問企業(yè)所得稅非居民企業(yè)不是應該按照10%征收嗎
看到問題中很多同學問關(guān)于研發(fā)費用加計扣除的問題，現(xiàn)在是按100%加計扣除，還是按照75%呢，我看答案是100%加計扣除的
第一問里計算捐贈抵扣限額時用的時沒算捐贈所得的利潤總額，第四問里計算廣宣和招待費用的收入是調(diào)整了捐贈所得的收入，這兩個為什么使用不同口徑的收入和利潤？前面有兩個同學的提問老師的回答都沒有很準確的說明原因，捐贈既然視同銷售，稅法上需要調(diào)整收入，第一個問題中為什么不調(diào)整？
第一問計算會計利潤的時候為什么不加上捐贈設(shè)備所得80，如果加上就1080*12%
老師好，第四問收入為什么要加140*2呢？
題里告知的購銷印花稅沒用？還是它告知錯了，還有這個西部大開發(fā)所得稅優(yōu)惠稅率，這個點也沒學過
第十一問，計算應納稅所得額，減去20 是什么？
小微企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬的，課本上是減按12.5%，視頻中是減按25%，以哪個沒標準??？
第七問， 不得扣除的借款利息＝132－2×1000×（132÷2200）＝12（萬元）。不是很明白
最低年限計算折舊是什么意思，第6問為什么年限變成60%了， 題目里沒有說稅法規(guī)定可以采用最低年限，只說企業(yè)采用
研發(fā)費用為什么不是75%加記而是100%呢
老師，這兩個題第11問有什么區(qū)別？為什么解題思路不一樣
第十問答案里面這個加的20是屬于什么?
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