看到一個回復：假設一個資產(chǎn)的歷史成本是100萬，殘值為0，預計使用10年，采用直線折舊，第一年的折舊費用為10萬，如果第一年末的公允價值為120萬。將其原值由100萬調(diào)整為120萬，同時在OCI中增加20萬。這個答案對嗎？對于重估模型，一年后的賬面價值是否是：100-10=90年
請問PP&E重估模型下，不用折舊和減值測試嗎
第一題中答案和老師上課時講的有些矛盾，請明確下：老師講構建index的時候提到市場上不可投資的指數(shù)【反面教材】包括“free-float adjust”根據(jù)流通股市值構建的index，可能和總市值真實權重差別很大，無法復制缺點較多；但這里題目答案說“basing the index weight of an individual security solely on the total number of shares outstanding without using a free-float adjustment may make the index less investable”還說“free-float adjust”反而能更好的增加流動性是【正面教材】；是否有些矛盾？
好像課件里完全沒有講過short－biased equity strategies吧？一點印象都沒有，這是什么策略呢
老師講的Factor1里的周轉(zhuǎn)率為3.3，題里有這個數(shù)字嗎？指的啥？需要記數(shù)嗎？
能否這么理解，美國準則減值直接在is上確認減值損失所以不能轉(zhuǎn)回，ifrs如果選擇記提減值那么可以轉(zhuǎn)回，如果直接確認減值損失則同樣不能轉(zhuǎn)回
圖中記錄is表的g和l進哪個科目呀
請問圖中標黃的部分是不是印錯了呀？BEY不應該是365天嗎？
B不應該是macro strategy嗎，也不是equity hedge strategy呀
C哪里錯了
white-corrected errors和Newey-west standard errors對于heterskedasticity和serial correlation都是可以修正的嗎？
圈出來的請演算下
這個地方，感覺老師一下帶過了，請老師幫忙詳細解釋下，
老師好，我們知道straddle wants volatility那么為什么答案不是short straddle呢？是的話，可以選嗎
老師麻煩解釋一下為什么這里FV是100，多謝
金程問答