這個(gè)用無風(fēng)險(xiǎn)利率貼現(xiàn)的時(shí)候?yàn)槭裁床挥每紤]T，不應(yīng)該指數(shù)上是1/12嗎，題目里說是一個(gè)月
forward contract和futures contract里面都是又包含long又包含short的嗎
CK=PS里的C和S究竟是option premium還是option value
在LIFO的情況下CFO更高是因?yàn)镃OGS更高對(duì)嗎？但是在CFO計(jì)算當(dāng)中，COGS前面是負(fù)號(hào)，所以在討論CFO大小的時(shí)候到底看的是絕對(duì)值還是結(jié)果值？
歷史成本法不是HC和NRV取小嗎？這里說NRV比減值后的Inv大，這是作為判斷是否需要回轉(zhuǎn)的條件嗎？好像基礎(chǔ)沒有講過什么情況下怎么判斷是否需要回轉(zhuǎn)。如果從減值的角度來看，NRV大于減值后的INV，可否理解為NRV大于HC，那不就是不用減值也不用動(dòng)，直接取這個(gè)小的HC就行了。為啥這題是在判斷回轉(zhuǎn)呢...沒從題干理解出來
存貨的新賬面價(jià)值=舊賬面價(jià)值和可變現(xiàn)凈值（NRV）兩者取小。這個(gè)是叫歷史成本法嗎？也就是除了LIFO和US GAAP下的retail method，其他情況下，都是min(HC,NRV)對(duì)把？
衍生品里面的做空流程是怎么樣的
在哪幾個(gè)章節(jié)里的復(fù)習(xí)能補(bǔ)充理解這些項(xiàng)呢，CFO CFI CFF可以大概理解，但是不在CF表內(nèi)的比如loss of equipment sales在I/S是在哪里有講過喔
感覺這道題難點(diǎn)在于理解這些名詞的含義然后跟BASE法則對(duì)上，錯(cuò)了兩次了，第二次能想到BASE法制，但是很難把每個(gè)名詞對(duì)應(yīng)上去，真實(shí)考試會(huì)考這種“閱讀理解”嗎？
請(qǐng)問如何理解“當(dāng)存貨發(fā)生減值結(jié)轉(zhuǎn)至COGS，即費(fèi)用上升，會(huì)造成當(dāng)期COGS上升。”？存貨減值INV降低，COGS的數(shù)值不也應(yīng)該減低相同的數(shù)額嗎？
Module 2-Practice Problems-Question 2-1. A選項(xiàng)中的 money multiple calculation，書上第幾頁有提到過這個(gè)知識(shí)點(diǎn)，請(qǐng)截圖
“The reduction in the company's cash flow from financing activities after second payment”能理解為本金減少多少？
Module 1-Practice Problems-Question 18-這題ABC三個(gè)選項(xiàng)涉及的知識(shí)點(diǎn)，分別在書上第幾頁？
Lend 不是借出錢嗎，c選項(xiàng)怎么理解解釋一下吧？
這個(gè)題目老師解答的數(shù)字跟題目里不一樣阿。我用的不是連續(xù)復(fù)利e，是用f＝s(1+rf)/(1+rd)計(jì)算出是無套利機(jī)會(huì)，但是用老師的連續(xù)復(fù)利就有套利機(jī)會(huì)了，請(qǐng)問到底怎么考慮？
程寶問答
金程問答