金程問(wèn)答
Q4,計(jì)算計(jì)提利率的時(shí)候，為什么不需要減CFF融資活動(dòng)的現(xiàn)金流呢
請(qǐng)問(wèn)這題是不是有問(wèn)題啊，計(jì)算公司債的misprice為啥要用benchmark spot rate 都不用加上risk premium嗎？
你好, 想請(qǐng)問(wèn)一下, 50:27 這一個(gè) I/S 合拼後的NI, 假設(shè)是A 收購(gòu)80% B的話, A占的NI 為什麼不是 200+100*80% = 280? 而是 300*80% = 240? 如果都是按總體NI*80% 給到子公司的話的話, 那如果A 收購(gòu)5家公司, 每家公司都是收購(gòu)80%的話, 那A往后的NI 不就都是0 了嗎?
Q4的interest cost描述，是net還是僅代表interest expense？
Q3，如果是after-tax，是正確的答案嗎？
最后一問(wèn)這個(gè)合并報(bào)表的問(wèn)題我還是暈…… 就是說(shuō)現(xiàn)在是用的equity method，要調(diào)成按比例合并或者是合并對(duì)么？100%合并和按比例合并一般可以通過(guò)什么確定嗎？如果比例低于20%，不使用equity method，這樣的情況下NI這項(xiàng)和改變成其它方法，也都是不變的對(duì)嗎？
Q2，What was the most likely cause of the actuarial gain reported in the reconciliation of the projected benefit obligation for the year ended 20X8?我感覺(jué)它問(wèn)的是“表中數(shù)據(jù)”，exhibit 1 里應(yīng)該是一個(gè)actuarial loss（-1932）啊
Q6,為什么增加的expense不會(huì)造成比如利潤(rùn)之類(lèi)的減少，從而影響equity
Q1，如果問(wèn)TPPC降低么？
只要periodic pension cost不等于contribution的話，就都相當(dāng)于是financing activities對(duì)么
這里在有clawback provision下 為什么有了5m的損失后只用還1m？
這個(gè)地方老師說(shuō)market bid price是買(mǎi)價(jià)，要掛20.1就成交了。但是bid price對(duì)交易商是買(mǎi)價(jià)，對(duì)掛單的客戶(hù)應(yīng)該是賣(mài)價(jià)，賣(mài)價(jià)應(yīng)該低于20才能成交。這里是怎么回事
基礎(chǔ)班這里的公式是 交割債券價(jià)格=1000* conversion factor , 所以到底應(yīng)該用面值還是Quoted futures price呢？謝謝
為什么這一道題里計(jì)算三個(gè)月或者六個(gè)月的利率直接用rate
請(qǐng)問(wèn)這道題可否用CIRP去求解，F(xiàn)小于了S，那么rx，也就是ZAR幣的利率應(yīng)該更小才對(duì)，為什么答案是更大？
程寶問(wèn)答
