第五題，利潤表中所有科目都是average rate嗎
第六題到底在問什么
第六題，為什么不是monetary asset- monetary liability?
關于第二題，在考試中我是不是只需要判斷COGS的升貶值即可？在本題中，母公司貨幣升值，因此用current rate method下子公司COGS折回母公司貨幣后貶值，net profit margin 升高？
我該怎么理解第一題？Expected return 不是計算TPPC的一部分嗎？那TPPC和PBO的區(qū)別是什么，在報表中怎么體現兩者的區(qū)別？
第三題， the amount of return on plan assets included in the net interest expense，這個included in在這句中怎么翻譯啊
13:00這里的short buy long short分別是在誰的角度下做的決策？有點亂沒懂
fundamental factor model 里面F是回歸出來的，那是多元回歸模型里面的系數嗎？
第四問，我不明白為什么直接能加減155，這不是cash嗎
老師，這里問的是active factor risk exposure to the style factor，我理解的是style factor在active factor的占比，比如28/40，為什么不對呢
老師，不太明白這里為什么理論價格一定大于市場價格？
Q5,A,原文中的Task 1: Test that the binomial interest tree has been properly calibrated to be arbitrage-free這句話我是理解的，可是A選項為什么跑出來embedded option估值，題目里一直說的都是不含權債券的事兒呀。
這里基于country return對 YPF的return進行調整，（adjustments to the country returnforYPF S.A）應該算的是WACC，請問從題目哪里看出來是對r的調整？
1. Neither the dependent variable series nor the independent variable series has a unit root,這句話對嗎
Q1，原文中說，“On 1 July 20X3, UNAB fails to make a scheduled interest payment on the outstanding subordinated unsecured obligation ”，就是說違約的是subordinated unsecured obligation，這個不是bond3么？他本身不就是最慘的那個20%么，為什么是用兩個更高等級的債券去得到了110%
程寶問答
金程問答
