老師您好，關(guān)于investment impairment ,想請問“Goodwill is not tested separately for impairment for investments using the equity method.” “ under IFRS the goodwill is not tested separately from the investment as it is with investments being accounted for by consolidation.”這兩個是什么意思？為什么這題是這么選擇。謝謝
老師，鉛筆寫的那個例題。 2017年和2020年都是半年，所以算當(dāng)年費(fèi)用都是減掉幾個月的。17年是8個月，20年是5個月。 中間18，19都是整年吧…
無套利估值框架 第11題 dominance principle 是什么啊
無套利估值框架 第8題，請問下， 1為什么不能用表2的YTM作為利率二叉樹，而單獨還要再求spot rate 2 priced at par 是不是題眼？意味著需要怎么做？ 3.題解里面，第一個方程分子的4是哪里來的？ 分母的1.03哪里來的。 這個是用par rat 求spot rate么過程么？ 4.如果是,為什么coupon的數(shù)據(jù)用ytm來表示？ 是說因為是par pariced,所以是yield curve is flate..才似的coupon=ytm么
第四點 筆記 沒看懂，能否解釋一下
老師您好， 我想問一下263頁的這道題，REITB 是storage。 我可以通過排除法選出A， 但我不知道A是什么意思， 為什么負(fù)面影響REITB呢？謝謝
option四年內(nèi)不能行權(quán) 十年到期 這十年是從可以行權(quán)的時間開始計算么？還是從現(xiàn)在可以算呢？
1.EVA就是企業(yè)理財里的EP? 2.另外MVA+capital=market value，這里market value是什么？是企業(yè)的asset?liability?equity?
你好，case6 第二題不太理解
這里第二點說的是把所有portfilio都放在一起加權(quán)平均還是把統(tǒng)一風(fēng)格下的portfolio放在一起加權(quán)平均？還有portfolio和composite有啥區(qū)別哈
這里的alpha趨近于0和1怎么理解？alpha越小趨近于0時margin越小吧 怎么會快速下降呢？ 不理解 煩請解答 謝謝
老師你好，圖上第5題的邏輯是不是說當(dāng)通脹率低的時候，由于利率降低所以使用長期負(fù)債是好的??？
老師，不太懂borrow benchmark啥意思…
Case3第一小題，判斷b1是否等于1，計算出來的t統(tǒng)計量是用0.991-1/0.003=3，這樣的話應(yīng)該在5%顯著性水平下拒絕原假設(shè)的，也就是說b1顯著不等于1？
老師，請問衍生百題150頁第一題，expected stock price有什么用，是用current stock price與執(zhí)行價格比，得出gain or loss of put,還是用這個期望的stock price？謝謝
程寶問答
金程問答