Q2下面有一個P/Y的設(shè)定的回答，我看了下我的是10，這個是什么意思？需要改為1嗎？
第二問AC如何區(qū)分？
shortfall所帶來的gain和loss直接接入equiy在IFRS情況下，為啥會導(dǎo)致有效稅率降低呢？題中這個能計算說明一下降低了多少嗎？
"RSUs are dilutive except when the average stock price is materially below the stock price at the RSU grant date."這句話怎么理解？
雖然temporal method FX G/L是進I/S，但為什么這樣就不去折算OCI呢？還是可以R/E=Equity-Capital-OCI的呀
acquisition method下的roe分母是否應(yīng)該剔除少數(shù)股東權(quán)益？
Q5: 授予Option后，公司計算FV并根據(jù)Vesting Period攤分，當(dāng)年IS確認一筆攤分的數(shù)，另外Capital會增加，抵消IS里面的這筆option expense。我的問題是，這里capital的增加數(shù)也是等于每一年需要攤分的數(shù)嗎？另外如果option行權(quán)，實際發(fā)生的expense和之前的FV不一致，如何操作/
老師carrying amount就是book value嗎
逆回購是啥意思，通俗的解釋一下？
財務(wù)第1章，OCI可以重新分類嗎？沖刺書上說債券可以在amortized cost 和FVOCI之間重分類，哪個說法對。
二級題庫里FSA的Employee Compensation: Post-Employment and Share-Based，關(guān)于Sallie-Kwan Industrials (SKI)這題，其中第6題計算退休工資時 用的是（1+%)^(n-1) 如果題目沒有提到compensation increases are awarded on the first day of the year 的話 就不用n-1呀 還是不管在什么時候 舉個例子 如果我說我現(xiàn)在工資5000 離退休30年 我都要按照 5000*（1+%)^29來算呀
為啥無風(fēng)險利率和看漲期權(quán)是正相關(guān)，利率上升，價格下降，v call降低，v callable上升對嗎
截屏中的題涉及的題目，什么, Charge off之類的，能否放棄？？ 根本根本搞不清，基礎(chǔ)班也沒講。
goodwill不是得用兩個公司的asset的合 - 收購的價格，然后看和L+E之間的差嗎
A選項中有個 before translation gain/loss 怎么理解？到底 是 用匯率折算前 ，還是折算后？
程寶問答
金程問答