選項D，屬于境內(nèi)的分行提供的勞務，勞務的發(fā)生地在境內(nèi)。不是利息收入嗎？
為什么2021、22年境外境內(nèi)收入總額要加上那個五萬元？
這里的股權(quán)計稅基礎(chǔ)與會計利潤，稅法基礎(chǔ)，應納稅所得額怎么銜接不上，計稅基礎(chǔ)是100+80，而股權(quán)成本稅法的角度還要調(diào)增80，這個股權(quán)成本計稅基礎(chǔ)和計稅差異有什么關(guān)系
這個業(yè)務7為什么要調(diào)減10萬，不是太理解
如果企業(yè)以實物來支付工資薪金，計算企業(yè)所得稅的時候，以該實物的賬面價值還是公允價值扣除？如果該實物是購入的，產(chǎn)生了進項稅額，是否同時扣除該實物對應的進項稅額？
2016年，2017年都可以把虧損給彌補了，就是沒有做彌補操作？題意就是說，一直沒有彌補，在2019年的時候企業(yè)才選擇彌補？
老師好，盈余公積那里沒有聽懂，什么時候要扣，什么時候不扣
10年的機器、機械和其他生產(chǎn)設(shè)備，和，5年的與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具如何區(qū)分？
問題1：這里第一點，被收購方指的是被收購的公司本身？還是被收購的公司的原股東？問題2：這里的收購是指購買了超過50%股權(quán)形成控制？還是低于50%（比如購買了20%的股權(quán)）也算收購？問題3：如果形成控制，收購方在會計處理上以成本法計量，而且可能形成商譽。如果如圖所說，計稅基礎(chǔ)按照公允價值計量的話，這里產(chǎn)生的差額在后續(xù)計量中會如何抹平？
軟件服務企業(yè)新購進的固定資產(chǎn)單價超過500萬，可以針對500萬一下部分一次性扣除、超過500萬部分選擇加速折舊嗎？
1、為什么研發(fā)可加計100%扣除，而按75%扣除（參照教輔是按75%的），這是表述問題還是其他問題？2、計算所得稅額時還要把行權(quán)的2000萬扣除出來？企業(yè)在年終計算利潤時不是已經(jīng)算了嗎？還再扣減多一次？
小型微利企業(yè)怎么判斷
A居民企業(yè)是不是2027年要交兩個稅，一個是投資資產(chǎn)不允許遞延部分的稅，另外一部分是投資轉(zhuǎn)讓所得的稅？
2022年調(diào)整額-8，是先抵減2022年發(fā)生的40，后抵減2021年的10，只能抵減8，職工教育經(jīng)費是先抵減本年發(fā)生，后抵減上年發(fā)生的么
選項D，在我國設(shè)立的分公司為美國的某電站提供貸款取得的利息收入； 是因為非居民企業(yè)——設(shè)立機構(gòu)、場所——境外所得（與機構(gòu)、場所有聯(lián)系）——預提所得稅稅率10%，這樣理解嗎？因為從所得來源地來看，“負擔、支付所得的企業(yè)或者機構(gòu)、場所所在地確定，或者按照負擔、支付所得的個人的住所地”，來源地是美國，不應征企業(yè)所得稅，我的看法有什么不妥？
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