金程問答
如果外國公司（非居民企業(yè)）在中國租了房子，該租金收入屬于境外所得？
預(yù)提所得稅的計(jì)算是以銷售的收入（含稅）或者支付金額（含稅）來計(jì)算的嗎？本題中按支付金額50萬（含稅）來計(jì)算預(yù)提所得稅的
老師好，發(fā)現(xiàn)有些題目詳解上沒有企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠相關(guān)內(nèi)容，例如海南自由貿(mào)易港新增境外直接投資所得免征企業(yè)所得稅的企業(yè)行業(yè)，小型微利企業(yè)年中成立如何確定指標(biāo)。請(qǐng)問海南自貿(mào)港和小型微利企業(yè)相關(guān)企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠的內(nèi)容可以進(jìn)行補(bǔ)充嗎？
答案錯(cuò)了吧？和講解不符
這題目只說了出資500萬生產(chǎn)產(chǎn)品，2月分到產(chǎn)品價(jià)值為800，所有權(quán)剛獲得，怎么就確認(rèn)了收入了。 所有權(quán)還沒對(duì)外轉(zhuǎn)讓，類似購買商品
這個(gè)加速折舊優(yōu)惠的范圍，與課程內(nèi)容后續(xù)稅收優(yōu)惠部分介紹的適用加速折舊的企業(yè)范圍是什么關(guān)系？或者說，在稅收優(yōu)惠章節(jié)中介紹的不屬于適用加速折舊范圍的企業(yè)，但擁有技術(shù)進(jìn)步更新?lián)Q代或者強(qiáng)震動(dòng)、高腐蝕狀態(tài)的固定資產(chǎn)，是否也能加速折舊？
這兩點(diǎn)是對(duì)捐贈(zèng)處理方式的兩種不同的選擇？還是說同時(shí)應(yīng)用于一筆捐贈(zèng)？
企業(yè)將外購貨物用于捐贈(zèng)，是不是也要計(jì)算繳納增值稅？如果是，按照什么價(jià)格計(jì)算繳納增值稅？
這里如果有等待期的話，第一年計(jì)入工資里的股票期權(quán)是（股價(jià)-購買價(jià)）*股數(shù)/服務(wù)期限么
這個(gè)題目的經(jīng)營模式?jīng)]看懂，比如“該公司分得產(chǎn)品生產(chǎn)成本600萬元”是什么意思，能否將業(yè)務(wù)流程詳細(xì)解釋一下？
為什么彌補(bǔ)虧損額是600萬，不是2600萬？能夠彌補(bǔ)的年限應(yīng)該是到2014年吧？
老師，滯納金需不需要調(diào)整呢
請(qǐng)問，全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得不得扣除被投資企業(yè)的留存收益的分配收益，是表示投資企業(yè)還保存股東分配的權(quán)利，會(huì)作為分紅進(jìn)行分配。而清算或撤資，表示無法分配或放棄分配么？
題目解析里是所得額減按25%計(jì)量，為什么計(jì)算×50%，2025的考試是不是應(yīng)該計(jì)算為210*25%*20%＝10.5
1、為什么“專款專用”和“其他情形”還會(huì)有相應(yīng)的成本費(fèi)用？2、為什么一個(gè)不允許扣除，一個(gè)允許扣除？3、題目中是用差額來調(diào)減應(yīng)納所得稅額的，跟教材輔導(dǎo)上好像聯(lián)系不上
程寶問答
