金程問(wèn)答
跳出這道題本身，關(guān)于Q5，在計(jì)算fixed asset轉(zhuǎn)換價(jià)值時(shí)，明顯沒(méi)考慮累計(jì)折舊205啊，這樣對(duì)嗎？我覺(jué)得應(yīng)該是扣掉累計(jì)折舊，用凈值在合并轉(zhuǎn)換，還是說(shuō)這道題給出的就是凈值呢？
圖中算出的β是erp的β還是？
accrual ratio在哪里講過(guò)
能否介紹一下養(yǎng)老金的 future economic benefits 具體多是啥意思呢？
按照Q4的邏輯，可比公司法只是提供了fair stock price，那為什么Q1又使用可比公司法計(jì)算了estimate takeover price了呢？這不是矛盾了嗎
第四題，為什么選B不對(duì)，直接用consolidated figure*17
Q3的關(guān)鍵信息是“by the company”?
請(qǐng)幫忙總結(jié)一下什么是CDS spread、CDS price，以及upfront payment和upfront premium
老師您好，108轉(zhuǎn)成far contract,108/10=10.8份，但是賣(mài)掉原來(lái)12份 near contract 的金額并不足以購(gòu)買(mǎi)11份的far contract，所以為什么是持有11份呢？
為何要加上應(yīng)收帳款
衍生品如果利率不是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率就能套利？具體怎么套利？請(qǐng)舉幾個(gè)好懂的例子
24年的講義里寫(xiě)的兩種準(zhǔn)則都不允許減值損失回轉(zhuǎn)，今年的講義是US不允許回轉(zhuǎn)，IFRS允許回轉(zhuǎn)，到底哪個(gè)是對(duì)的？？？？
老師，從這個(gè)第九題到最后一題，好像固定收益這門(mén)課的講義里沒(méi)有這些知識(shí)啊，除了講義里沒(méi)有外，基礎(chǔ)課的視頻里面也沒(méi)有這些。如果講義和基礎(chǔ)課視頻都沒(méi)有提及的話(huà)，這是不是意味著今年不考這些考點(diǎn)?。磕菫槭裁磿?huì)出現(xiàn)在經(jīng)典題里面呢？這些經(jīng)典題是今年原版書(shū)課后題嗎？我好疑惑。。。謝謝解答！！
老師能否解析一下這題，0時(shí)刻現(xiàn)金流怎么跟這個(gè)復(fù)制公式聯(lián)系上，怎么判斷選c？
q1用equitymethood下資產(chǎn)負(fù)債是百分百合并嗎？不是只有一半股權(quán)？
程寶問(wèn)答
