2022年調(diào)整額-8，是先抵減2022年發(fā)生的40，后抵減2021年的10，只能抵減8，職工教育經(jīng)費是先抵減本年發(fā)生，后抵減上年發(fā)生的么
就是假如說從2020年授予日為9月1 日，服務(wù)期3年，2020年調(diào)整的服務(wù)費用還用乘以時間權(quán)數(shù)么
第二種情況舉個例子
中國境內(nèi)成立的個人企業(yè)不屬于居民企業(yè)，是嗎？
為什么彌補(bǔ)虧損額是600萬，不是2600萬？能夠彌補(bǔ)的年限應(yīng)該是到2014年吧？
這是一種規(guī)定的算法還是怎樣理解？因為已持有的債券未出售前，它的利息一般是一年支付一次或者按約定時間已經(jīng)支付了，這里還有減出來？“應(yīng)在國債轉(zhuǎn)讓收入確認(rèn)時確認(rèn)利息收入的實現(xiàn)”？
預(yù)提所得稅的計算是以銷售的收入（含稅）或者支付金額（含稅）來計算的嗎？本題中按支付金額50萬（含稅）來計算預(yù)提所得稅的
2016年，2017年都可以把虧損給彌補(bǔ)了，就是沒有做彌補(bǔ)操作？題意就是說，一直沒有彌補(bǔ)，在2019年的時候企業(yè)才選擇彌補(bǔ)？
為什么沒有把設(shè)備的公允價與計稅基礎(chǔ)的差額（600-500=100）計入所得稅額的調(diào)整里面？符合特殊性稅務(wù)處理的相關(guān)規(guī)定，對這里的所得稅額調(diào)整有什么影響？
1、為什么研發(fā)可加計100%扣除，而按75%扣除（參照教輔是按75%的），這是表述問題還是其他問題？2、計算所得稅額時還要把行權(quán)的2000萬扣除出來？企業(yè)在年終計算利潤時不是已經(jīng)算了嗎？還再扣減多一次？
1、為什么“?？顚Ｓ谩焙汀捌渌樾巍边€會有相應(yīng)的成本費用？2、為什么一個不允許扣除，一個允許扣除？3、題目中是用差額來調(diào)減應(yīng)納所得稅額的，跟教材輔導(dǎo)上好像聯(lián)系不上
這個題稅法上既然認(rèn)為是視同銷售調(diào)增利潤20，那是不是就是不認(rèn)可會計上的營業(yè)外支出93，而會計上做了營業(yè)外支出93也影響到利潤的，是否還要調(diào)增營業(yè)外支出給會計利潤帶來的的影響，辛苦老師分析一下
老師，這個題在第一步已經(jīng)做了視同銷售，也就意味著不做營業(yè)外支出了。但是第二步還是拿賬載金額營業(yè)外支出93和稅法上認(rèn)為的營業(yè)外支出113來對比,做調(diào)整，不是跟第一步認(rèn)為視同銷售是矛盾的嗎？
這個業(yè)務(wù)7為什么要調(diào)減10萬，不是太理解
老師，這一題業(yè)務(wù)3員工對等待期的股票期權(quán)行權(quán)，稅務(wù)如何處理？是按“立即行權(quán)”？是否需要納稅調(diào)整，為什么？
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