金程問答
這道題為什么B選項(xiàng)是正確的？前面課件的內(nèi)容說預(yù)收款方式為貨物發(fā)出當(dāng)天。這道題說的是“預(yù)收款提供有形動(dòng)產(chǎn)租賃”，應(yīng)該是屬于服務(wù)類別？但是課件里完全沒提這類服務(wù)的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間是什么時(shí)候？
甲企業(yè)投資乙企業(yè)，所得來源認(rèn)定為乙企業(yè)所在地，那這部分所得是否要繳納到乙企業(yè)所在地的當(dāng)?shù)囟悇?wù)局？
1.這道題問的實(shí)際上是甲公司《股東》的所得吧？ // 2.如果購買方支付對價(jià)的公允價(jià)不等于被購買的股權(quán)的公允價(jià)怎么辦？比如這道題目里乙公司實(shí)際支付了720現(xiàn)金+6480的股權(quán)，剛好買到了公允價(jià)為7200的股權(quán)，如果甲公司每股公允價(jià)從9變成了8，也就是說乙公司支付了7200的現(xiàn)金+股權(quán)，買到了公允價(jià)6400的股權(quán)，應(yīng)該如何處理？
第五點(diǎn)，如果不能計(jì)提折舊的話，是購買之后直接全額扣除嗎？
圖1已經(jīng)規(guī)定小規(guī)模納稅人每月15萬以內(nèi)免稅了，圖2關(guān)于起征點(diǎn)的規(guī)定是不是有點(diǎn)雞肋？
如果某企業(yè)在本國所得100，在外國A所得-400，外國B所得-300，該企業(yè)分國不分項(xiàng)，其在外國的虧損部分有100可以無限期結(jié)轉(zhuǎn)彌補(bǔ)，另外600必須在5年內(nèi)彌補(bǔ)，是否正確？由于該企業(yè)分國不分項(xiàng)，該100可以無限期結(jié)轉(zhuǎn)彌補(bǔ)的（或者說反之600萬5年內(nèi)彌補(bǔ)的）在AB兩國之間如何分配？
這兩種情況能否說明一下？
夫妻雙方工作城市不同的，可以各自按照所在城市扣除嗎？
轉(zhuǎn)讓動(dòng)產(chǎn)所得來源地的確定不是很理解。以及轉(zhuǎn)讓動(dòng)產(chǎn)和銷售貨物會(huì)不會(huì)出現(xiàn)難以區(qū)分的情況？
能否通過一個(gè)計(jì)算例子解釋一下？同時(shí)考慮包括企業(yè)損失超過準(zhǔn)備金，以及沒有達(dá)到準(zhǔn)備金等情形？感謝
這是“和”的關(guān)系還是“或”的關(guān)系？
為什么9%和6%的稅率里面都含轉(zhuǎn)讓除土地使用權(quán)以外的無形資產(chǎn)？
貨運(yùn)代理服務(wù)和無運(yùn)輸工具承運(yùn)業(yè)務(wù)的區(qū)別是什么？
例題中問的是以舊換新業(yè)務(wù)的銷項(xiàng)稅額，老師既然在視頻中說了10.44-5.8萬元的部分是當(dāng)期正常的銷售業(yè)務(wù)、正常計(jì)算增值稅即可，為什么在計(jì)算金銀首飾的以舊換新銷項(xiàng)稅時(shí)要加上10.44-5.8萬元的部分？問的是以舊換新的銷項(xiàng)稅、而不是兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的銷項(xiàng)稅啊。
這里預(yù)提的10%的所得稅稅率，是怎么得到的
程寶問答
