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市場，可以發(fā)現(xiàn)它的價值回升了，但是現(xiàn)在我們是在美國準(zhǔn)則， 還用的是cost model，按照notes上reading22.i最后一段，就又可以回價了嗎？ 這不是和前面記的完全搞反，搞混了嗎？
過程中，發(fā)現(xiàn)FSA中有很多關(guān)于信息披露的問題，哪些需要在表中披露，哪些需要在notes中披露，等等。但是這些點通常比較零散，上課的時候并沒有作為重點整理過。原版書全部看一遍好像也不太現(xiàn)實，老師有沒有可能幫我們整理一下然后分享給大家呢？謝謝。
Notes 剩余收益部分第5節(jié)第2題內(nèi)容：將本應(yīng)記為支出的項目不當(dāng)資本化，將會同時增加ROE、B0和V0，其涉及的是賬面價值和公允價值之間的差距，故修正后ROE、B0（賬面價值）和V0（內(nèi)在價值
2020 NOTEs P321第8題 關(guān)于這道題我有3個問題：1.題目中說一周后的futures exchange rate (1.23)，是不是應(yīng)該與這個經(jīng)理一開始進(jìn)入的hedge歐元的
Kaplan Notes 11.1，11.2第1題。題目中，發(fā)展中國家Minikaz國政府通過了三項政策，一是保護(hù)消費者權(quán)益，二是放寬對外國金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，三是立法保護(hù)私人財產(chǎn)權(quán)。我個人覺得
老師 notes上的這兩段話我有點看不懂 尤其是第二段>_< 1. 第一段不懂的是為什么按正態(tài)分布算VaR時 我們假設(shè)mean和sigma are the same for asset
在notes第二本講financial statement分析的里面，第33頁最后一段： “a final notable change tothe standards for accounting
表現(xiàn)差的基金經(jīng)理，從而不容易產(chǎn)生一類錯誤和二類錯誤，因此一類錯誤和二類錯誤的成本都會比較小。 換成NOTES的角度這里的分布差異小，就相當(dāng)于上面這句話反過來說，如果分布差異小，那就意味著好的基金經(jīng)理和壞的基金經(jīng)理是差不多的，所以就算犯錯了，機(jī)會成本也是小的。
第20章課后題第8題。根據(jù)題意，Hirji希望賣出10年期債券，買入3年期和長期債券。“She notes that the duration of the 10-year bonds
notes第62頁首部，它舉例解釋accrued liabilities. 某企業(yè)又一個100000的銀行貸款利息應(yīng)該要在年尾付款，它說在3月底的時候，企業(yè)將會承認(rèn)一個25000的expense在它
notes 第二本財報第23.g章，201頁繼續(xù)，后面一段還說"upward revaluation of the asset on the balance sheet will increase
notes上47.j有道waterfall的例題，私募基金投2個項目， 1個100mil賣了130mil，第二個LBO投100mil，虧了20mil。 IF20% 一開始說美式的和歐式的投資人回報
notes上舉了一個例子來講depreciable equipment，LOS23.c，financial report那本的第193頁。 因為太長我不抄了，我想問，他說因為稅法當(dāng)它tax base
notes24.3講到fair value reporting option， 1.首先這是說美國和國際準(zhǔn)則允許“不能反改”的以公允價值記錄債務(wù)的選擇嗎？ 2.既然前面有道練習(xí)題說市場利率怎么變化
Kaplan Notes投資組合部分綜合練習(xí)case第四題。答案中顯示此處的“債券價格（bond‘s price)”是未來價格P1而非當(dāng)前價格P0，但這一點在case原文中并未體現(xiàn)出來。此外，即便
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