金程問(wèn)答
long FRA是支固定收浮動(dòng)，定價(jià)里哪里體現(xiàn)收浮動(dòng)？
broker的投資收益為什么要給到short seller
永續(xù)債券的久期公式是（1+y）/y，久期是加權(quán)平均回款時(shí)間，假設(shè)收益率y是0.1，計(jì)算出來(lái)麥考利久期是11，是不是意味著投資這支永續(xù)債券，11年就回本了？
這個(gè)第二個(gè)式子，標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格下降時(shí)，持有的標(biāo)的資產(chǎn)部分是-h，但是持有的期權(quán)應(yīng)該是沒(méi)有虧的呀，因?yàn)楦鶕?jù)short call期權(quán)的payoff，當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格下降時(shí)payoff等于零
老師好，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)題的C選項(xiàng)可以理解為是GIPS保證的是全公司的準(zhǔn)確性，但是因?yàn)椴荒苣锰厥獾慕M合進(jìn)行進(jìn)行評(píng)定嗎？
老師為什么c不對(duì)，公式里不是也含有up和down的rate嗎
具體如何用保守方法降低有息負(fù)債
shareholder,為什么是Long asset, short put? 根據(jù), payoff我可以理解:股東相當(dāng)于購(gòu)買(mǎi)了公司價(jià)值的看漲期權(quán)，執(zhí)行價(jià)格為債務(wù)面值D。但是Long asset, short put怎么來(lái)的呢?
C+k=p+s. P+S又可以構(gòu)建稱為一個(gè) Long call.也就是左邊的 C 了.那么左邊還有個(gè)k,這個(gè)等式怎么成立的?
這里 X 為什么是債券? 這里的 X 應(yīng)該是看漲期權(quán)里面的執(zhí)行價(jià)格吧. 并非是 CK=PS 里面的 K:國(guó)債吧?
nonvested是什么意思
老師請(qǐng)問(wèn)圖中的三角形怎么形成的，采用FIFO的方式和LIFO方式為什么一個(gè)COGS在前一個(gè)COGS在后啊，很不理解。P上升，F(xiàn)IFO下之前的存貨賣(mài)出，COGS會(huì)怎么樣哩，還有LIFO下的情況是怎么樣的
IFRS下，ROU部分用直線攤銷，lease payable部分用Amortized Cost方法，這樣資產(chǎn)和負(fù)債的每年變化量不同，賬不就不平了嗎？
這里的4314不是sales嗎，為啥是cogs，它前面寫(xiě)的sales啊
回轉(zhuǎn)的價(jià)值算在了COGS，體現(xiàn)cogs減少，那資產(chǎn)負(fù)債表的賬面價(jià)值怎么調(diào)，也要調(diào)高價(jià)值嗎？cogs調(diào)了，賬面價(jià)值也調(diào)了，豈不是重復(fù)了？
程寶問(wèn)答
