請問一下IFRS下進入OCI科目的這一項如何理解？我看到兩種解釋，請老師明確。圖一中寫的是Actual Return - Plan Asset * discount rate，圖二寫的是Actual return - (PBO - Asset) * discount rate。請老師明確。謝謝
請問在上司職責這條中，上司可以授權(quán)職能給別人嗎
為什么剽竊抄襲算入不當陳述而欺騙算入誤導misconduct？這兩個的區(qū)別是什么？我感覺剽竊抄襲欺騙沒啥區(qū)別啊，怎么記憶
Portfolio Balance Channel中也有說如果是擴張的財政政策。財政的赤字在長期來看是不可持續(xù)的。但原文中說current account deficit，是因為這個理由，所以不選C嗎
我想問的是這道大題的第三問，第三問中問有關(guān)于license的amortization expense。我是用320-580*50%=30這個來計算出來的license的價值，但是為什么老師在講解的時候是用320/50%-580=60來得出license的價值？題目中沒有明確用partial goodwill還是full goodwill來計算，為什么老師在講解的時候就直接用320/50%-580這個方法來得出結(jié)論？老師也沒有講為什么用這個方法？請問一下這里面有什么偏差？
這題是否可以從遠期大于即期，說明EUR未來匯率升值，因此當下EUR利率是低于GBP利率的角度來做？
沒懂老師在說什么。
這里題目也沒有問簽訂反向合約的盈虧啊，mtm不就是應(yīng)該用新信息重新計算合約價值嗎，也就是說還是應(yīng)該買入日元啊
請問老師，同樣是構(gòu)建估值二叉樹，利率二叉樹是風險中性，上漲下跌各50，而option是要計算上漲下跌概率的，對嗎
老師麻煩整理一下幾種swap類型發(fā)生的現(xiàn)金流，哪些valuation時考慮本金，哪些不，例如IR swap就不需要本金折現(xiàn)，Equity swap需要本金折現(xiàn)，equity index swap和equity swap的區(qū)別，V浮動與V固定每種類型的swap計算方法與不同
Q3:The annualized risk-free rate now is 4% per year and the price of the bond with accrued interest is $1,071.33. 這里的price是當前的還是90天前的
Q2，我用的另外一個方法，麻煩老師看看我的理解對不對， 在30天時候標的資產(chǎn)價格是1450.82，可以計算如果當時進入一個新的,30天的future/forward合約的無套利定價是1450.82*e^(3.92%-2.5%)*30/360=1452.5378，然后1452.5378-1403.22=49.3178，算出在第60天時候的價值，再折現(xiàn)到第30天，49.3178/(e^(3.92%*30/360)), 得出結(jié)果49.157
Q5，因為MTM，forward比future賺的多，那如果是Loss，是forward也比future虧的多嗎？
想確認一下這里老師說的因為二級與一級不同，這里的theta說的是passage of time, 但財報那門課說的theta是time to expiration, 同樣都是二級那我以誰的為準？因為theta的理解不同對call option value的影響也不同。如果是passage of time 是-ve, 如果是time to expiration 則是+ve, 所以考試以誰為準？？
案例中國，s1到s10都是spot利率，我的理解是站在0時刻，有s1-10的數(shù)據(jù)。當過了1年之后，站在1時點，s9這個數(shù)據(jù)還能用嗎？我的理解是，在1時點會有一個新的s9，而不是之前0時點的s9
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