note3，對這種patent的restate是不是能代表非貨幣性資產(chǎn)的處理流程？？
Q6，第一問題：使用CPI來判斷惡性通脹，但是restate時(shí)使用GPI來調(diào)整，是這個(gè)意思嗎？第二問：本題介紹了revenue的restate，B/S中的科目和equity中的科目restate是否需要掌握呢？講義中應(yīng)該沒有
為什么exposure里的asset是烏克蘭幣
為什么要是after tax？記賬時(shí)不應(yīng)該考慮tax呀
current service cost難道不是根據(jù)compensation growth rate推算出來的嗎
Q3，是不是這個(gè)邏輯：只考慮這筆交易的G/L時(shí)（不跨年），只使用交易日和結(jié)算日的匯率即可，結(jié)算時(shí)這筆交易的G/L已經(jīng)確定了；涉及合并報(bào)表時(shí)才考慮current method 或者 temporal method，才使用年末的匯率，是這個(gè)意思嗎請教老師？
精 老師，這里第5題不太理解，第1題里已經(jīng)確定為了對沖未來利率上漲的風(fēng)險(xiǎn)而簽定一份支固定收浮動的swap, 未來利率真的上漲的情況下，這個(gè)swap的long方就是支付一個(gè)不會上漲的固定利率，而同時(shí)會收到不斷上漲的浮動利率，這樣這個(gè)swap對long方有利，其價(jià)值應(yīng)該為正呀，而且按照基礎(chǔ)課上老師的方法，Vswap =（PV收 - PV支）* NP, 在收到的浮動利率不斷上漲的情況下，PV收大于PV支，則swap的value也應(yīng)該為正呀。為什么現(xiàn)在根據(jù)這個(gè)題的視頻講解的另一種計(jì)算方法得出的結(jié)論卻是value為負(fù)？是不是說當(dāng)前如果有人要買這個(gè)swap，就得支付1432.6125？也就是說題中的原long方因?yàn)?年前簽定的這個(gè)swap獲得了1432.6125的value?
Q5，我想問下，從哪里可以看出表4這個(gè)是在檢驗(yàn)異方差問題？我記得ARCH是，但這個(gè)是AR模型，這兩個(gè)應(yīng)該是有區(qū)別的吧？
在對沖時(shí)，long 一個(gè) stock，是short delta 個(gè) call option 來對沖？使用 short 1/delta 個(gè) call option 對沖？有具體公式嗎
Q5，就是說已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，但是未分配的部分，GP就可以拿carry是嗎？不需要分配下去嗎
第四題可以用這種方法計(jì)算value嗎？
為什么回購股票，導(dǎo)致公司總股本變少？
Q1,0.08不應(yīng)該屬于carry benefit嗎？為什么是112+0.08,不是減去
此處的net premium earning和net premium written是同一個(gè)概念？
第三題的圖，反正這個(gè)我是沒看出可以用曲線表達(dá)
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