psc在ifrs下記在利潤表，us下記在oci且每年攤銷；actual return- expected return在ifrs下記在oci但在us記在利潤表，為什么兩個準則下b/s不用調整呢
這道題不用考慮母子公司間的關聯(lián)交易嗎？
老師不是寫的是能被解釋部分的方差比上mse么 怎么后面變成sse代入計算了？
這頁老師講貨幣政策寬松，r下降，投資I增加。這個邏輯怎么和“一國利率r上升，資本流入，投資增加”對比來看呢？
第四題，雖然題目的解題邏輯都能理解，但是跳出來看，一個公司明明從短期負債大比例變?yōu)殚L期負債了，收回現(xiàn)金的周期更長了，結果days sales outstanding 天數(shù)還大幅度減少了，不是很奇葩嗎？
老師這兩個CDS的報價公式搞混了，您講解一下，謝謝
366 第9題，收入的增長率，超過了應收賬款增長率，這個不影響經營利潤吧operating income，只能說收回的現(xiàn)金多了吧
老師，第三題為什么不能從相反方向理解？就是模型公式計算出的return高于實際基金表現(xiàn)return，表明基金有機會達到模型計算出的理論值，因此應該保留。這么理解為什么不對？
請問第四題：可延期債券并沒有賣還給發(fā)行方的權利呀 為什么價值與putable是一樣的
老師，net periodic pension cost = Actual return - PBO（包括CSC+PSC+Interest cost + Actuarial loss）這個怎么理解，能詳細解釋下嗎？為啥什么等式兩邊相等
講到the portfolio balance channel時，老師舉例2008年中國減少外匯占款，來穩(wěn)定匯率。這中間的邏輯關系能解釋下么?
老師為什么第一個是不對的，為什么不是在上市公司的貝塔值基礎上加上一個premium，雖然所處行業(yè)相同但是一級不是說用純玩法則后續(xù)還要進行調整嗎？
老師，（1）PVDBO的含義是什么？（2）annual unit credit 和 current service cost 不是一個東西嗎？為什么要用annual unit credit折現(xiàn)才能算出來CSC？（3）如果題目1問的是annual unit credit，是不是就不用再折現(xiàn)，直接用17906.77就可以了？
這里說時間序列模型中BPtest會失效是為什么
364頁，2題，AB好像都可能人為，A cogs /Inv 增加，相對，賣得多，庫存少；B s/AR增加， s比ar相對多，報表都更好看，不是更有可能人為嗎
程寶問答
金程問答
