圖successful trails是什么意思？
Q1，A和C的區(qū)別是什么？
Q12，為什么不能選25%，value越大越好
老師，這里講到用王朝信托和直接利用exemption額度的區(qū)別，主要差異在1290萬(wàn)額度的投資增值部分也能免遺產(chǎn)稅，1）請(qǐng)問這個(gè)遺產(chǎn)稅免除，但需不需要交investment return tax？2）investment return tax 是包括capital gain tax和interest & dividend tax嗎？2）我感覺老師說(shuō)的這個(gè)差異優(yōu)勢(shì)只適用于Carlo死后先把錢給到妻子，妻子死后再把兩者額度合并傳承給下一代的情況， 設(shè)想：Carlo死的時(shí)候?yàn)門0時(shí)刻，直接把1290萬(wàn)額度用掉給到孩子，剩余錢給到妻子，妻子T1時(shí)刻去世把1200萬(wàn)額度抵扣完再給孩子，那么孩子在T0時(shí)刻拿到1290萬(wàn)是免稅的，他依然可以通過自己的投資收益獲得T1時(shí)刻的1290*1.06三次方的Future value，并在T1時(shí)刻從母親那里獲得抵扣完1200萬(wàn)額度的全部剩余遺產(chǎn)，請(qǐng)問這樣的話和王朝信托又有什么區(qū)別呢？除非一個(gè)需要交investment return tax另一個(gè)不需要？
老師 請(qǐng)問charitable remainder trust捐贈(zèng)人拿到了一個(gè)tax deduction是什么意思 他捐贈(zèng)給trust還要交稅嗎
Q1，以economic net worth 的計(jì)算方法來(lái)看，為什么在asset里算入了人壽保險(xiǎn)的cash value? 我記得之前有提到過，在不打算surrender的情況下，life insurance的cash value是不能作為financial capital的。同理，unvested life insurance歸屬于什么科目？？
老師，第四題有個(gè)疑問，每年的contribution to pension為什么要按照稅后工資去扣除呀？而不是直接用175000(每年的稅前工資) * 0.95去計(jì)算扣過5%的DCplan contribution，然后再扣稅*0.7 再減去每年的開銷20000？
第四題，這個(gè)公式是哪里來(lái)的，怎么解釋？這個(gè)adv是指需要按計(jì)算器么？怎么按？謝謝。
關(guān)于客戶的分類，考試內(nèi)容是有更新過了嗎，和之前的asset level 劃分不一樣了
第2問，annuity puzzle第一條reluctance to give up hope of substantial lifestyle improvement是指不希望交annuity的lump sum1以影響現(xiàn)有的生活質(zhì)量嗎？
case3第4題計(jì)算pension的時(shí)候，他是AnnualIncome的5%，這里沒有說(shuō)是稅前收入，還是稅后收入的5%啊。
百題case3的第四題看不懂，麻煩老師幫梳理下解題思路。
精 老師幫忙講一下這個(gè)題目，然后答題的關(guān)鍵點(diǎn)有那些
為什么說(shuō)fixed immediate annuity和variable immediate annuity都是period certain？
請(qǐng)問如何理解mortality credits？謝謝
程寶問答
金程問答