當期的所得稅費用不應(yīng)該是（4500-400）*25%=1125嗎？
D為啥不確認遞延所得稅負債？
第二項（2）計提與擔(dān)保事項相關(guān)的預(yù)計負債600萬元。如果在實際支出時可以稅前扣除，是不是就要計DTA了？
這里我不明白這個固定資產(chǎn)增加確認資產(chǎn)增加，但是計稅差異又確認遞延所得稅資產(chǎn)，根據(jù)會計等式平衡，不還的改變歷史成本么，為什么還要確認遞延所得稅資產(chǎn)，而無形資產(chǎn)稅法認為加計扣除也產(chǎn)生差異就不確認遞延所得稅資產(chǎn)，同樣都增加資產(chǎn)，處理方式為什么不一樣
既然公益性捐贈超出限額部分未來可以抵扣，為什么07年的應(yīng)交所得稅里還要把超出限額的部分征稅呢？謝謝
交易性金融資產(chǎn)的公允價值變動計入了當期損益，為什么計稅基礎(chǔ)和會計賬面價值不一致呢？
遞延所得稅資產(chǎn)為什么轉(zhuǎn)回？不是還有400*25%=100萬還在允許抵扣期嗎
選項B，確認當期所得稅為啥不是當期所得稅費用而是應(yīng)交所得稅呢
同一控制下的應(yīng)稅合并中為什么計稅基礎(chǔ)要包括審計費這些管理費用呢
為什么要1600/3？是表示分攤到2015年的公允價值變動？為什么公司未來可抵扣的部分（533.33）小于當期確認的成本費用，遞延所得稅資產(chǎn)應(yīng)全額計入所得稅費用？是所得稅費用減少，遞延所得稅資產(chǎn)增加了？
負債的計稅基礎(chǔ)，可抵扣的不是3000萬嗎？為啥后面是4000萬？
3000-1000是 1000是每年攤銷之后的嗎
這題目問2003年年末得遞延所得稅負債余額，不是應(yīng)該加上2002年初余額2萬么？5+2=7啊。為什么問年末余額只計算本年發(fā)生額呢
應(yīng)納稅所得額：100+50-120，這里沒聽懂，請問是怎么50和120是怎么來的
1、什么會計準則而確認550萬？2、該股份支付費用550萬不計入當年損益？3、答案為什么會提到“未來可以抵扣的部分小于當期確認的成本費用，DTA應(yīng)全額記入所得稅費用？出于什么考慮？
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